2019年4月17日，金融行動特別工作組（FATF）公布了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》。
金融行動特別工作組是國際上最具影響力的政府間反洗錢和反恐怖融資（以下統(tǒng)稱反洗錢）組織，是全球反洗錢標準的制定機構。2007年，中國成為該組織正式成員。2012年，金融行動特別工作組修訂發(fā)布新的國際標準——《打擊洗錢、恐怖融資和擴散融資的國際標準：FATF建議》，并以此為依據(jù)，從2014年至2022年對所有成員開展互評估，旨在綜合考察成員反洗錢工作的合規(guī)性和有效性。2018年，金融行動特別工作組委托國際貨幣基金組織牽頭組成國際評估組，對中國開展為期一年的互評估。評估組現(xiàn)場訪問了中國北京、上海和深圳三地，與100多家單位900多名代表進行了面談。人民銀行會同反洗錢工作部際聯(lián)席會議各相關成員單位為此精心準備，配合評估組順利完成了互評估工作。2019年2月，金融行動特別工作組第三十屆第二次全會審議通過了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》。
《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》認可近年來中國在反洗錢工作方面取得的積極進展，認為中國的反洗錢體系具備良好基礎。報告認為，中國建立了多層次的國家洗錢風險評估體系，制定和實施了國家反洗錢戰(zhàn)略政策。反洗錢工作部際聯(lián)席會議機制運行有效。金融業(yè)反洗錢監(jiān)管工作取得積極進展，金融機構和非銀行支付機構對反洗錢義務有充分認識。執(zhí)法部門能夠廣泛獲取金融情報，打擊腐敗、非法集資、販毒等洗錢上游犯罪取得了顯著成效，追繳和沒收犯罪收益達到了較高水平。中國高度重視反恐怖融資工作，對恐怖融資案件開展了有效的調查、起訴和宣判。在國際合作方面具有較為完備的法律框架，開展了“天網行動”和“獵狐行動”，從境外追回了大量犯罪資產。
同時，報告指出，中國反洗錢工作也存在一些問題需要改進。例如：相對中國金融行業(yè)資產的規(guī)模，反洗錢處罰力度有待提高；對特定非金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管缺失，特定非金融機構普遍缺乏對洗錢風險及反洗錢義務的認識；法人和法律安排的受益所有權信息透明度不足；執(zhí)法部門查處案件、使用金融情報、開展國際合作工作時側重上游犯罪，而相對忽視洗錢犯罪；中國在執(zhí)行聯(lián)合國安理會定向金融制裁決議方面存在機制缺陷，包括義務主體、資產范圍和義務內容不全面，國內轉發(fā)決議機制存在時滯等。
報告建議，中國應拓展國家洗錢和恐怖融資評估信息來源；健全特定非金融機構反洗錢和反恐怖融資法律制度，加強對金融機構和特定非金融機構風險評估，加大監(jiān)管力度，提高金融機構和特定非金融機構合規(guī)和風險管理水平；完善金融情報中心工作流程，加大對洗錢和恐怖融資犯罪打擊力度；考慮建立集中統(tǒng)一的受益所有權信息登記系統(tǒng)，提高法人和法律安排的透明度；加強司法協(xié)助和其他國際合作時效性，完善執(zhí)行聯(lián)合國定向金融制裁的法律規(guī)定，提高國內轉發(fā)決議機制效率等。
總的來看，評估報告代表了國際組織對中國反洗錢和反恐融資工作的整體評價，對中國國家風險評估和政策協(xié)調、特定非金融行業(yè)監(jiān)管、執(zhí)法以及國際合作等工作的評價是中肯的，所提建議對中國提升反洗錢工作合規(guī)性和有效性水平具有很好的借鑒意義。但由于中外法律制度、文化等方面的差異以及評估程序、時間的限制，報告某些內容也難免存在偏頗之處。下一步，中國相關部門將以此次互評估為契機，結合國情，吸收報告中的合理建議，繼續(xù)推動中國反洗錢工作向縱深發(fā)展，為防控重大風險、維護金融安全作出貢獻。
來源：中國人民銀行反洗錢局
反洗錢案例：揭秘全國最大“地下錢莊”
2016年2月下旬開始，“全國最大地下錢莊”系列案在浙江蘭溪法院陸續(xù)開庭，該系列案包括8個團伙，涉案金額超過千億元。這些案件要從2014年說起。
2014年9月，公安部收到反洗錢部門提供的一條重要線索：義烏宇富物流有限公司等賬戶存在大額資金跨境轉移的可疑情況。初步核查，轉移資金規(guī)模數(shù)千億元之巨，涉及境內外賬戶多達850余個，符合地下錢莊的特征。
這一線索引起公安部高度重視，立即要求浙江方面全力偵辦，務必把犯罪團伙一網打盡。2014年9月16日，該案被移交到浙江省金華市公安局進行辦理，代號“9·16”專案。
這并非一起普通的地下錢莊案。經過兩個月的艱苦偵查，專案組終于從外圍調查中找到了破綻。經查，2013年1月以來，趙某在香港注冊成立義烏宇富物流有限公司等數(shù)十家公司，并同步開通了NRA賬戶（境內銀行為境外機構開立境內外匯賬戶）。這些公司并沒有任何真實貿易背景，實為空殼公司，相關貿易記錄均系偽造。隨著調查的深入，依附在趙某周圍的施某、季某、楊某、李某、林某等六大“地下錢莊”犯罪團伙也逐漸進入警方的視野，如蛛網般縱橫交織的犯罪網絡浮出水面。
2014年12月15日，經公安部統(tǒng)一指揮協(xié)調，全國多家銀行配合，同步凍結3000余個涉案賬號。同時，浙江、廣東、廣西、新疆、江蘇、上海、福建7個省區(qū)市警方開展抓捕行動，一舉摧毀了這個隱秘而龐大的地下錢莊帝國。金華市公安局抽調343名警力參戰(zhàn)，共搗毀26個犯罪窩點，凍結涉案資金數(shù)億元，抓獲涉案人員59人。
隨著案件的深挖細查，戰(zhàn)果不斷擴大，“9·16”專案成功偵破。截至2015年11月，已查明涉案金額高達4100億元，打掉規(guī)模以上買賣外匯犯罪團伙8個，抓獲犯罪嫌疑人303人，其中采取刑事強制措施107人，移送外管局行政處罰203人，移送首批起訴69人。這是迄今為止中國警方查獲的涉案人數(shù)最多、涉案金額最大的地下錢莊案。
案例分析
01
什么是地下錢莊？
地下錢莊是一種特殊的非法金融組織。地下錢莊助長了走私、逃匯、洗錢等違法犯罪活動，成為各種犯罪活動轉移贓款的通道，還成為貪污腐敗分子和暴力恐怖活動轉移資金的“洗錢工具”和“幫兇”。一些“灰色資金”通過地下錢莊跨境流入流出，不僅對我國外匯管理造成嚴重影響和沖擊，而且直接擾亂國家金融市場秩序，危及我國金融安全。
02
什么是地下錢莊？
本案中，趙某犯罪團伙通過境內外“對敲”平賬的方式，為客戶跨境轉移資金。比如，客戶需將資金匯至境外時，則將人民幣匯入地下錢莊指定的境內賬戶，在境外收取地下錢莊按約定兌付的等值外幣；如需將資金匯入境內，反向操作即可。
03
什么是地下錢莊？
NRA賬戶是指境外機構按規(guī)定在境內銀行開立的境內外匯賬戶，又稱非居民賬戶。按照國家外匯管理局相關規(guī)定，金融機構應將NRA賬戶視為境外賬戶進行管理，客戶如要將境內賬戶資金匯入NRA賬戶，需向金融機構提交相關證明材料并經過審核。但實際上，此前部分商業(yè)銀行的業(yè)務系統(tǒng)并不能有效識別NRA賬戶（案發(fā)后，該漏洞已被堵上）。趙某正是利用這一漏洞，協(xié)助客戶進行非法跨境資金匯兌。
04
洗錢還需要空殼公司和虛假貿易？
趙某等人的主要作案手法是，客戶如需將資金轉往境外，趙某等人會讓其先將人民幣資金匯入指定的內地賬戶，然后再轉入趙某控制的NRA賬戶，最后以進出口貿易為名向銀行購匯后，直接匯往客戶指定的香港等境外銀行賬戶。為了實現(xiàn)通過NRA賬戶轉賬的目的，趙某團伙在香港注冊了數(shù)十家空殼公司，專門雇人偽造虛假的進出口貿易合同，利用銀行管理審核不嚴的漏洞，將大筆人民幣跨境轉移。
05
嚴打地下錢莊洗錢
2016年以來，公安部、中國人民銀行、國家外匯管理局等部門在全國繼續(xù)部署開展了打擊利用離岸公司和地下錢莊轉移贓款專項行動，已破獲重大地下錢莊及洗錢案件158起，抓獲犯罪嫌疑人450人，打掉地下錢莊窩點192個，涉案金額近2000億元人民幣。